Все самое важное про онлайн-кассы для интернет-магазинов
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Все самое важное про онлайн-кассы для интернет-магазинов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
От политики сервиса страдает не только покупатель. Продавец теряет больше. В первую очередь это касается политики распределения товаров в каталоге. Клиент, заходя на страницу, находится в одном клике от предложения конкурентов. У вас нет никакой возможности направить его — показать более дешевые решения, дать внезапную скидку, порекомендовать сопутствующие товары. Все это выливается в огромную упущенную прибыль.
Недостатки «Робо.Маркет»: с какими трудностями столкнется покупатель?
«Робо.Маркет» — это посреднический интернет-магазин, который продает ваши продукты от своего лица. Отчисляет вам основную часть прибыли, но взимает существенную комиссию. Для покупателя проблема работы с ним заключается в усложненной процедуре возврата. Несмотря на то, что сервис де-юре является дистрибьютором, он просит покупателя связаться с настоящим продавцом в случае проблем. Это четко прописано в инструкции.
Вторая проблема заключается в поставке. «Робо.Маркет» взимает оплату с клиента, но никак не контролирует доставку товара. Покупатель платит юрлицу, заказывает товар на его странице, получает от него чек, но товар получает из других рук. У клиента нет никаких причин доверять сервису. Более того, «Робо.Маркет» заключает договора не только с организациями. Он работает еще и с физическими лицами.
Другие сервисы для интернет-магазинов без онлайн-кассы
«Робокасса» и Яндекс.Касса — самые популярные решения среди владельцев интернет-магазинов, но существуют и другие сервисы, предлагающие выступить в роли агента/арендовать онлайн-кассу по подписке. Ознакомьтесь со списком и особенностями компаний:
| АТОЛ онлайн | Компания АТОЛ занимается производством онлайн-касс и параллельно с этим предлагает подключить облачную кассу к интернет-магазину. Клиент получает личный кабинет, доступ к сервисной статистике и помощь в регистрационных действиях. Программное обеспечение принимает информацию для формирования чека из CMS системы сайта. |
| OrangeData | Помощь в регистрации ККТ, круглосуточная поддержка, личный кабинет и минимальные затраты на начальном этапе. Работает со множеством платежных агрегаторов и CMS систем. 1СБитрикс, Opencart, WordPress и многими другими. Стоимость ежемесячной подписки рассчитывается индивидуально. |
| Нанокасса | Цена аренды начинается от 1890 рублей в месяц, но есть возможность использовать одно устройство для 15+ вендинговых автоматов. Повышенную безопасность и конфиденциальность информации компания называет своим главным преимуществом. Сотрудники обещают подключить модуль к любой CMS-системе. |
Требования к контрольно-кассовой технике
Закон устанавливает ряд требований, которым должны соответствовать контрольно-кассовые машины.
- все кассовые аппараты, используемые в коммерческой деятельности должны в обязательном порядке пройти регистрацию в налоговой инспекции по месту жительства индивидуального предпринимателя;
- для применения в работе подходят только те модели кассовой техники, которые перечислены в государственном реестре. Убедиться в том, что та или иная касса имеется в реестре, можно двумя путями: либо проверив при покупке голографическую наклейку с нужной информацией, либо самостоятельно изучив перечень гос. реестра на официальном сайте налоговой службы.
Кому не нужен ККТ для ИП
Предприниматели, получающие оплату за свои товары и услуги от юридических лиц безналичным переводом на счёт, освобождены от применения кассовой техники.
Также онлайн-касса не понадобится тем, кто перешёл на режим «Налог на профессиональный доход» — другими словами, зарегистрировался как самозанятый.
От применения кассового аппарата для ИП освобождены некоторые сферы предпринимательской деятельности:
- продажа бумажных газет и журналов в киосках;
- питание в образовательных учреждениях;
- реализация мороженого или разливных напитков в киосках;
- продажа билетов и абонементов в государственные театры (с рук или лотка);
- торговля без оборудованного прилавка на рынках или в общественных местах;
- услуги, которые оказываются внутри государственных библиотек;
- бытовые услуги: ремонт обуви, изготовление ключей, сдача собственности в аренду, работа носильщика, услуги няни и сиделки;
- продажа бахил в розницу и др.
Часть предпринимателей вправе подтверждать расчёты с покупателями документом с реквизитами и данными о продаже, заменяющим кассовый чек:
- некоторые ИП на патенте (перечислены во 2 статье 54-ФЗ);
- предприниматели, которые ведут деятельность в регионе из перечня отдалённых или труднодоступных местностей.
Размер штрафов за неприменение кассы или нарушения кассовой дисциплины зависит от формы собственности (ИП, ООО) и самого нарушения. Можно отделаться простым предупреждением, а можно и вовсе лишиться деятельности. Более подробно об ответственности можно прочитать в ст. 14.05 КоАП.
-
Штраф за неприменение онлайн-кассы
Крупные штрафы ждут тех, кто пытается обойти закон стороной. За неиспользование контрольно-кассовой техники (ККТ) нарушителям придется заплатить:
-
для индивидуальных предпринимателей — от 25% до 50% от суммы выручки, но не менее 10000 рублей;
-
для юридических лиц — от 75% до 100%, но не менее 30000 рублей.
При повторном нарушении серьезный ущерб бизнесу может принести и приостановка деятельности на срок до 90 суток. Руководство при этом может быть отстранено от должности на срок от 1 года до 2 лет. За использование кассового аппарата с нарушениями ждет штраф до 10000 рублей для юридических лиц и до 3000 рублей для ИП и должностных лиц.
-
-
Штраф за нарушение выполнения требований к онлайн кассе
В п. 4 статьи 14.5 КоАП РФ речь идет о перерегистрации кассы. Если изменились реквизиты в карточке ККТ и др., и предприниматель не перерегистрировал кассу, то ему грозит штраф и административная ответственность:
-
для индивидуальных предпринимателей — от 1,5 до 3 тысяч рублей,
-
для юридических лиц — от 5 до 10 тысяч.
Использование платежных агрегаторов
19. Нужно ли применять онлайн-кассы при приеме платежей через Яндекс.Деньги?
Яндекс.Деньги (Яндекс.Касса) – это сервис для оплаты при помощи различных платежных средств, это и банковские карты, и электронные кошельки. В случае оплат картой применять кассу нужно с 01.07.2017, а при приеме средств с электронных кошельков – использовать кассу необходимо будет с 01.07.2018.
20. Обязательно ли использовать онлайн-кассы при приеме платежей через Яндекс.Кассу или другие платежные агрегаторы?
Да, обязательно. Так как согласно 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами.» (ст. 1, п.2):
Положения настоящего Федерального закона не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов:
4) осуществляемых в безналичном порядке;
5) осуществляемых в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности».
Таким образом, платежные агрегаторы освобождены от применения ККТ, и обязанность по применению ККТ ложится на интернет-магазин.
21. Мы пользуемся услугами платежного агрегатора и получаем от него информацию о поступлении платежа 1 раз в сутки. Когда мы должны пробивать чек?
Как только получили информацию о поступлении платежа.
Онлайн-касса для интернет-магазина в 2021 году: нормативная база
Прежде всего, определим, нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина в 2021 году в принципе. Есть ряд случаев, когда она не требуется, рассмотрим их ниже.
ККТ не нужна, если интернет-магазин открыт физлицом, не зарегистрированным как ИП (п. 1 ст. 1.2 Закона о ККТ № 54-ФЗ от 22.05.2003). Такое физлицо может полностью законно торговать онлайн, если будет зарегистрировано в качестве «самозанятого» — плательщика НПД (налога на профессиональный доход). Для того, чтобы быть самозанятым, ему нужно соответствовать условиям, указанным в законе о применении НПД № 422-ФЗ от 27.11.2018. Так, если речь идет о продаже самозанятым товаров онлайн, это должны быть товары собственного производства, или имущество, использовавшееся для собственных нужд. Перепродажа товаров или имущественных прав самозанятым запрещена (подп. 2 п. 2 ст. 4 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).
Если интернет-магазин открыт самозанятым ИП, т.е. применяющим НПД, онлайн-касса тоже не требуется (п. 2.2 ст. 2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). При этом ограничения для ИП на НПД такие же, как для самозанятого физлица, т.е заниматься перепродажей товаров он не может. Если ИП «слетит» с НПД на другой режим, ему придется работать в рамках нижеследующих общих правил, по которым определяется, нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина.
По общему правилу, при осуществлении продажи товаров и услуг через интернет ИП и юрлицами онлайн-касса должна применяться вне зависимости от вида реализуемого товара или услуги (п. 5 ст. 1.2 Закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). Вместе с тем, ИП, не имеющие наемных работников по трудовым договорам, вправе не применять ККТ до 01.07.2021 года (п. 1 ст. 2 Закона от 06.06.2019 № 129-ФЗ):
- при реализации продукции собственного производства;
- при личном выполнении работ, оказании услуг.
Таким образом, независимо от применяемого налогового режима, онлайн-касса для ИП (интернет-магазин у него или обычный — не важно) не нужна до 1 июля 2021 года, если он работает один и продает свою продукцию либо услуги. Но с 01.07.2021, если законодатель не установит иного, ни один интернет-магазин без онлайн-кассы, оформленный на ИП (кроме плательщиков НПД), работать не сможет.
Кто переходит на онлайн‑кассы в 2022 г.
В 2022 многие, кто до этого не использовал онлайн-кассу, обязаны будут ее применять. Так в первом чтении Государственной думой был одобрен законопроект №33099-8, который вносит изменения и поправки в 54-ФЗ, действующий с 2017 г.
Речь идет о применении онлайн-касс на рынках, ярмарках и в выставочных комплексах. Если законопроект вступит в силу, то не использовать ККТ смогут только предприниматели на ЕСХН, общая торговая площадь которых, включая складские помещения, занимает менее 15 квадратных метров.
Работать без кассового аппарата также смогут потребительские и сельскохозяйственные кооперативы. При этом торговать разрешается только продовольственными товарами. Планируется, что контролировать применение ККТ будут управляющие рынками организации. Им будет разрешено получать сведения о зарегистрированной кассовой технике и применяемой системой налогообложения на сайте ФНС.
Управляющие компании должны будут ежемесячно проверять предпринимателей, арендующих торговую точку, на предмет наличия касс. В случае выявления нарушений, продавец получит предупреждение о необходимости установки кассы. Если он не согласится, управляющая организация будет обязана отказать ему в предоставлении торгового места.
Пока использовать ККТ на рынке должны те продавцы, которые занимаются торговлей в помещениях, обеспечивающих хранение и показ товаров, т.е. оборудованных витринами, холодильниками и пр. Также онлайн-касса используется на рынках при торговле на открытых прилавках внутри крытых павильонов. При этом внутри крытого рынка можно свободно торговать зеленью, мясом, рыбой и другими продуктами питания.
Кто обязан использовать ККТ и ККМ при покупке любого патента
Основные характеристики производства, где необходимо ставить кассовую машину:
- есть подчиненные;
- бизнесмен просто перепродает изделия, не создает их сам.
Некоторые виды предпринимательства должны будут обзавестись ПО до лета 2021 года:
- парикмахеры и косметологи;
- ремонт и обслуживание бытовой техники;
- мастера по ПК и коммуникации;
- техобслуживание и восстановление автомобилей и мотоциклов;
- транспортировка людей и грузов;
- ветеринарные услуги;
- медицина и фармакология при условии, что есть лицензия;
- торговля в розницу;
- прокат любого имущества;
- спортивное направление;
- общепит;
- молочка — производство и реализация.
Другие разновидности вправе пока не приобретать оборудование.
Что делать с маркированной продукцией
Стоит разобраться, нужен ли кассовый аппарат определенному ИП, действующему на основании патента, если планируется продавать предметы с маркировкой.
Работать на ПСН нельзя лишь в случае, когда предполагается торговать лекарствами или обувью, а также одеждой из меха. Под запретом остается подакцизная продукция.
Например, разрешается заниматься реализацией:
- текстиля;
- продуктов питания;
- сигарет и пива;
- пиломатериалов при соблюдении рекомендаций по размерам торгового зала;
- ювелирных товаров;
- верхней одежды.
Чтобы подобрать технику, которая поможет работать с маркированными изделиями — обращайтесь в «Клеверенс». Наши специалисты выделят задачи, с которыми должно справиться ПО, подберут нужные модели и расскажут, как пользоваться новым оборудованием. Стоит оптимизировать предприятие, чтобы не тратить массу времени на рутинные дела.
Нюансы работы без кассы на НПД
Налог на профессиональный доход (НПД) — совершенно новая для большинства российских предпринимателей система налогообложения. В общефедеральном масштабе она применяется с июля 2020 года, и многие ИП переходят на нее. Особенно активно — те, которые ведут бизнес без наемных работников. На НПД не нужно платить фиксированные страховые взносы. Уплачивается только налог с выручки — по ставке 4% (при оплате от физлиц, не являющихся ИП) или 6% (при оплате от ИП и юрлиц).
ККТ, как мы уже определили, плательщики НПД — как обычные физлица, так и ИП, не применяют (даже если захотят). Вместо кассовых чеков выдают альтернативный документ — чек через приложение «Мой налог».
При практическом ведении расчетов на НПД могут возникать определенные сложности. Рассмотрим их на примерах.
Как работает мобильная касса для ИП
Мобильная или автономная онлайн-касса — это кассовый аппарат, который работает от аккумулятора. Касса не привязана к офису, ее можно перевозить и обслуживать клиентов на выезде.
Часто в мобильных аппаратах есть встроенный модем, поэтому касса пересылает чеки в налоговую везде, где работает мобильный интернет. Автономная касса подходит, если вы:
- Торгуете на выезде: участвуете в фестивалях уличной еды, обслуживаете конференции и городские праздники. Приезжаете в парк, устанавливаете точку с кофе и привозите мобильную онлайн-кассу. Со стационарной этого сделать не получится: она работает, когда подключена к розетке.
- Управляете курьерской службой: курьеры ездят домой или на работу к клиентам, доставляют заказы и выбивают чеки на месте. Можно купить кассу с функцией чеков заказа для курьеров, чтобы покупатель мог изменить заказ на месте. На Модулькассе курьер может убрать позиции из чека, если покупатель хочет отказаться от какого-то товара.
- Работаете в здании, где часто случаются перебои с электричеством и интернетом. Касса с модемом не зависит от вай-фая в помещении, а работает с 2G/3G-интернетом. Если отключится электричество, ККМ продолжит работать от 12 до 24 часов, в зависимости от модели.
Выше описаны общие правила, но как известно, всегда есть исключения. Причем именно по кассам их множество. Они представлены в статьи 2 закона 54-ФЗ от 22.05.2003. Мы сгруппировали такие случаи в Таблице 3.
Таблица 3. Когда не нужно использовать кассу: преференции Освобождение от ККТ Для кого действует Чем регулируется (пункт статьи 2 закона 54-ФЗ) По виду деятельности Для всех, кто осуществляет эту деятельность 1, 1.1, 2, 5, 6, 8-15 По географическому расположению Для всех, кто работает в отдаленных и труднодоступных местностях 3, 4 и 7 По налоговому режиму Для ИП на ПСН при определенной деятельности, для всех ИП на НПД 2.1, 2.2 Чем это неудобно покупателю
“Робомаркет” – это как бы интернет-магазин. И он как бы принимает заказ и печатает чек. Но для возврата денег, согласно инструкции сервиса, потребуется связываться с настоящим продавцом.
Представьте, что покупатель возвращает в “Ашан” китайский телефон, а его посылают за деньгами в Китай.
“Робо.Маркет” принимает оплату, но не отвечает за поставку. Человек выбирает товар на витрине этого юрлица, платит этому юрлицу и получает чек от этого юрлица. Но товар поставляет другое лицо.
Надежда только на то, что у “Робо.Маркета” в договоре прописаны штрафные санкции для недобросовестных продавцов.
“Робо.Маркет” заключает договоры на приём средств и с физлицами. Где потом ловить это физлицо? Особенно если лицо (и другие части тела) находятся где-нибудь в Испании.
Физлицу-продавцу в “Робо.Маркете”, на наш взляд, тоже делать нечего: налоги вдвое больше, чем у ИП на упрощённой системе налогообложения, а отчитываться за доход сложнее.
Можно ли рискнуть и доверить печать чеков третьим лицам? Почему нет.
Хотя лично я бы не стал подписывать договор с желающими пробивать за меня чеки, если в договоре не будет прописана их ответственность на случай претензий ФНС. Я не настолько богат.
За неприменение ККТ с 2017 года ИП платят штрафы до 50% от суммы чека, но не меньше 10 тысяч. А ООО платят до 100% суммы, но не меньше 30 тысяч. За повторное нарушение деятельность приостанавливают до 90 дней, что для меня равносильно банкротству.
С учётом возможных штрафов, надёжнее поставить собственную кассу, которая будет автоматически печатать чеки интернет-магазина.
Нарушения и ответственность
Одним из самых распространенных нарушений, выявляемых в ходе осуществления сотрудниками государственных органов проверочных закупок, является нарушение кассовой дисциплины (неприменение ККМ, нарушение порядка ведения кассовых операций и т.д.).
Контрольно-кассовую технику вы должны применять всегда, когда речь идет о реализации товаров, работ или услуг за наличный расчет либо с использованием платежных карт (ст. 2 закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»). Причем речь здесь идет абсолютно обо всех организациях, в том числе и об оптовых фирмах, которые в единичном случае отпустили товар за наличность.
Штрафы за неприменение ККМ налагаются как на должностных лиц в размере от 1 000 до 4 000 рублей, так и на сами юридические лица в размере от 10 000 до 40 000 рублей (ст. 14.5 и 14.15 КоАП РФ).
Похожие записи:
-